개인연금, IRP, ISA 차이점과 장단점

개인연금, IRP, ISA 차이점과 장단점을 알아봅니다.

■ 개인연금 vs IRP vs ISA

항목	개인연금	IRP(개인형 퇴직연금)	ISA(개인종합자산관리계좌)
목적	은퇴 후 안정적인 생활비 마련	퇴직금 관리 및 추가적인 노후자금 마련	중·단기 자산관리 및 세제혜택
계좌 유형	연금저축보험/연금저축펀드	퇴직연금계좌	다양한 금융상품 통합관리 (예금, 펀드, ETF 등)
운용 방식	보험사/증권사/은행을 통해 운영	금융기관을 통해 본인이 직접 운용	직접 선택 또는 자문을 통해 다양한 상품 운용

 

■ 세제 혜택

항목	개인연금	IRP	ISA
세액공제	연간 납입액의 400만원까지 세액공제 가능	연간 납입액 700만 원(개인연금 포함 시 통합 900만 원)까지	세제혜택 없음, 그러나 운용수익 비과세 혜택 제공
과세 혜택	연금 수령 시 저율(5.5~3.3%) 과세	연금 수령 시 동일 저율 과세	200만 원(청년은 400만 원)까지 비과세, 초과분은 9.9% 과세

 

■ 유용 가능 상품

항목	개인연금	IRP	ISA
운용 가능성	주로 연금펀드, 보험 상품	예금, 채권, 펀드, ETF 등 폭넓은 투자 가능	예금, 펀드, ETF, 주식(일부 한정)

 

■ 출금 및 유동성

항목	개인연금	IRP	ISA
출금 가능 시점	만 55세 이후 연금으로 수령 가능	만 55세 이후 연금으로 수령 가능	3년 이상 유지 시 언제든 출금 가능
중도 해지	해지 시 세액공제 받은 금액 및 수익에 대한 추가 과세 부담	동일	중도 해지 시 비과세 혜택 없음

 

■ 장단점 비교

항목	개인연금	IRP	ISA
장점	- 안정적인 노후 준비 가능	- 세액공제 혜택 큼	- 비과세 혜택(운용 수익)
	- 세액공제 혜택	- 다양한 자산에 투자 가능	- 유동성 우수
	- 저율 과세	- 퇴직금과 개인 자금 운용 가능	- 단기 및 중기 투자에 적합
단점	- 유동성 낮음	- 유동성 낮음	- 세액공제 없음
	- 중도 해지 시 세제 혜택 반납	- 중도 해지 시 세제 혜택 반납	- 세제 혜택 한도가 낮음
	- 수익률이 낮을 수 있음	- 만기 이후 연금으로만 수령 가능	- 고위험 투자 시 손실 가능성 있음

 

■ 적합한 대상

항목	적합 대상
개인연금	안정적인 노후 대비를 우선시하는 사람
IRP	세액공제를 극대화하고 싶고 퇴직금을 효율적으로 관리하고자 하는 사람
ISA	중·단기 자산관리를 선호하며 비과세 혜택을 활용하고자 하는 사람

 

■ 연령대별 추천상품

연령대	주요 상품
20~30대	ISA, 연금저축펀드, ETF/펀드, 청년 우대 적금
40대	IRP, 개인연금, 주택청약종합저축, ETF/펀드
50대 이상	IRP, 개인연금, 즉시연금, 안정형 투자 상품(채권, 배당주 펀드), 신탁형 상품